Vermögensnachfolge | Testament

Steuern optimieren mit WSS
Steuern optimieren mit WSS

Vermögensnachfolge | Testament

Recht­zeitig planen, Steuern sparen und Streit vermeiden

Warum eine frühe Nach­folge­planung wichtig ist

Die rechtzeitige Planung der Vermögensnachfolge ist essenziell, um Streitigkeiten innerhalb der Familie zu vermeiden und steuerliche Vorteile zu nutzen. Ohne klare Regelungen kann es nach dem Tod zu komplizierten und kostspieligen Auseinandersetzungen über den Nachlass kommen. Mit einer durchdachten Nachlassplanung und einer qualifizierten Nachfolgeberatung im Erbrecht lässt sich nicht nur die Erbschaftsteuer optimieren, sondern auch das Vermögen strategisch übertragen.

Ver­mögens­über­tra­gung zu Leb­zei­ten

Die vorweg­genom­mene Erbfolge bietet eine Möglichkeit, Ver­mögens­werte bereits zu Leb­zeiten zu über­tragen und so steuer­liche Frei­beträge mehrfach zu nutzen. Eine Schenkung kann dabei helfen, die Erbschafts­steuer­belas­tung der Erben zu redu­zieren. Insbes­ondere beim Fami­lien­unter­nehmen oder einer Familien­holding sollte eine lang­fristige Stra­tegie ent­wickelt werden. Unser speziali­siertes Team von Steuer­beratern und Rechts­anwälten in Rottweil hat sich genau dieser Aufgabe ver­schrie­ben.

Eine Steuerberaterin von WSS steht mit einem Tablet an einer Wand

Ver­­­mögens­­über­­­tra­­­gung zu Leb­zei­ten

Die vorweg­genom­mene Erbfolge bietet eine Möglichkeit, Ver­mögens­werte bereits zu Leb­zeiten zu über­tragen und so steuer­liche Frei­beträge mehrfach zu nutzen. Eine Schenkung kann dabei helfen, die Erbschafts­steuer­belas­tung der Erben zu redu­zieren. Insbes­ondere beim Fami­lien­unter­nehmen oder einer Familien­holding sollte eine lang­fristige Stra­tegie ent­wickelt werden. Unser speziali­siertes Team von Steuer­beratern und Rechts­anwälten in Rottweil hat sich genau dieser Aufgabe ver­schrie­ben.

Eine AKTIV Beraterin von WSS spricht mit einer Kundin

Wichtige Aspekte

Der vor­zei­tigen Ver­mögens­über­tra­gung

  • Schenkungssteuer: Durch frühzeitige Schenkungen lassen sich Freibeträge nutzen und Steuerlasten senken.
  • Erbvertrag: Verbindliche Regelungen zwischen Erblasser und Erben können helfen, unerwartete Streitigkeiten zu vermeiden.
  • Testamentsgestaltung: Ein rechtssicheres Testament ermöglicht eine gezielte Vermögensverteilung nach individuellen Wünschen.
  • Vermächtnis: Einzelne Zuwendungen an bestimmte Personen oder Organisationen können separat im Testament zum Beispiel als Vermächtnisse festgelegt werden. Hier kann der Steuerberater eine Hochrechnung der anfallenden Erbschaftssteuer erstellen und so die Basis für eine möglichst steueroptimale Gestaltung legen.

Steuerliche Optimierung bei der Erbschaft

Die Erb­schafts­steuer kann ohne eine strate­gische Nach­folge­planung erheb­liche Teile des Ver­mö­gens auf­zehren. Durch eine geschickte Ver­mögens­struk­tu­rie­rung lassen sich Steuer­frei­beträge auf das Erbe opti­mal ausnutzen. Hierbei sind fol­gen­de Punkte ent­schei­dend:

  • Erbschaftsteuer-Freibetrag: Die Steuerlast kann durch gesetzliche Freibeträge reduziert werden.
  • Schenkungssteuer: Gezielte Schenkungen unter Lebenden helfen, die Belastung nach dem Erbfall zu minimieren.
  • Familienstiftung: Eine Stiftung kann eine nachhaltige Lösung für den langfristigen Vermögenserhalt sein.
WSS Experten stehen an einer beschrifteten Glasscheibe und erklären Steuerrecht

Steuer­liche Opti­mie­rung bei der Erb­schaft

Die Erb­schafts­steuer kann ohne eine strate­gische Nach­folge­planung erheb­liche Teile des Ver­mö­gens auf­zehren. Durch eine geschickte Ver­mögens­struk­tu­rie­rung lassen sich Steuer­frei­beträge auf das Erbe opti­mal ausnutzen. Hierbei sind fol­gen­de Punkte ent­schei­dend:

  • Erbschaftsteuer-Freibetrag: Die Steuerlast kann durch gesetzliche Freibeträge reduziert werden.
  • Schenkungssteuer: Gezielte Schenkungen unter Lebenden helfen, die Belastung nach dem Erbfall zu minimieren.
  • Familienstiftung: Eine Stiftung kann eine nachhaltige Lösung für den langfristigen Vermögenserhalt sein.

Schenkungen

zu Lebzeiten

Schen­kungen zu Leb­zei­ten sind ein großes Problem, wenn sie über die gel­tenden Frei­beträge hinausgehen, denn dann droht Erbschaft- und Schen­kungs­steuer. Eine möglichst steuer­neutrale Nach­folge ist nur dann möglich, wenn sämt­liche Ver­mö­gens­werte in die Über­le­gungen mit ein­flie­ßen.

Tabelle zu Freibeträgen und Steuersätzen
Eine AKTIV Beraterin von WSS spricht mit einer Kundin

Rechts­sicher­heit

Durch nota­rielle Be­glau­bi­gung

Viele Erblasser stellen sich die Frage: Kann ich mein Testament von Hand schreiben? Grund­sätz­lich ist es möglich, ein Testament ohne Notar zu ver­fassen. Aller­dings gibt es Risiken, bei­spiels­weise Un­klar­heiten oder An­fech­tungen durch Erben. Eine nota­rielle Be­glau­bigung sorgt für Rechts­sicher­heit. Ebenso sind eine General­voll­macht und eine Patien­ten­ver­fügung essen­zielle Doku­mente, um in Not­fäl­len die eigene Hand­lungs­fä­hig­keit sicher­zu­stellen.

Welche Dokumente sollten nicht fehlen?

  • Testament oder Erbvertrag: Regelung der Nachlassverteilung nach eigenen Vorstellungen.
  • General- und Vorsorgevollmachten sowie Patientenverfügungen stellen sicher, dass im Ernstfall eine vertraute Person Entscheidungen trifft.
  • Nachlassverzeichnis: Transparente Übersicht über alle relevanten Vermögenswerte.

Nach­folge­planung für Unter­nehmen

Die Nach­folge­planung für Fami­lien­unter­nehmen er­for­dert im Gene­ra­tio­nen­manage­ment beson­dere Weit­sicht. Die Über­gabe planen und Nach­folge­bera­tung bein­haltet neben steuer­lichen Aspekten auch be­triebs­wirt­schaft­liche Über­le­gungen in der Steuer­bera­tung. Eine lang­fris­tige Ver­mögens­ver­wal­tung oder die Grün­dung einer Hol­ding kann helfen, den Fort­be­stand des Unter­neh­mens zu sichern. Viele Aspekte können im Über­gabe­ver­trag auf die Nach­folger geregelt und fest­gelegt werden. Hierin sehen wir eine der wich­tig­sten Auf­gaben eines Steuer­bera­ters.

Eine Steuerberaterin von WSS steht mit einem Tablet an einer Wand

Nach­folge­planung für Unter­nehmen

Die Nach­folge­planung für Fami­lien­unter­nehmen er­for­dert im Gene­ra­tio­nen­manage­ment beson­dere Weit­sicht. Die Über­gabe planen und Nach­folge­bera­tung bein­haltet neben steuer­lichen Aspekten auch be­triebs­wirt­schaft­liche Über­le­gungen in der Steuer­bera­tung. Eine lang­fris­tige Ver­mögens­ver­wal­tung oder die Grün­dung einer Hol­ding kann helfen, den Fort­be­stand des Unter­neh­mens zu sichern. Viele Aspekte können im Über­gabe­ver­trag auf die Nach­folger geregelt und fest­gelegt werden. Hierin sehen wir eine der wich­tig­sten Auf­gaben eines Steuer­bera­ters.

Familienstiftung

Gründen mit WSS

Zur Siche­rung des Familien­vermögens kann es unter Umständen auch sinn­voll sein, über die Er­rich­tung einer Familien­stiftung nach­zu­denken. Hier­durch können gegeben­en­falls einige steuer­liche Vorteile erreicht und auch mögliche Kon­flikte zwischen den Erben ver­mieden werden. Der Steuer­berater muss hier aller­dings sehr genau prüfen, ob sich die Ver­mögens­struk­tur zur Er­rich­tung einer Stiftung eignet.

Ihre Prozesse mit WSS-AKTIVBERATER

Fazit

Jetzt aktiv werden!

Die Erb­schafts­planung und Ver­mögens­siche­rung sollten nicht auf­ge­scho­ben werden. Eine früh­zeitige Aus­ei­nan­der­setzung mit dem Thema hilft, über­ra­schende Steuer­belas­tungen zu ver­meiden und Kon­flikte zu mini­mieren. Wir beraten Sie gerne zur Tes­ta­ments­ge­stal­tung, Schen­kungs­steuer, Vor­sorge­voll­macht, Ver­mögens­pla­nung und allen weiteren Aspekten der Ver­mögens­nach­folge.

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